Mercer bringt eigenen Pensionsfonds auf den Markt

Mercer ist ab sofort mit einem eigenen
Pensionsfonds im Markt vertreten. Die Mercer Pensionsfonds AG wurde
im Oktober 2017 durch die Bundesanstalt für
Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zugelassen. Mercer komplettiert
damit sein Angebot an externen Versorgungsträgern und bietet neben
den Mercer Unterstützungskassen und der Mercer Treuhand GmbH damit
auch ein Ausfinanzierungsvehikel im nicht-versicherungsförmigen,
fünften Durchführungsweg der bAV an.

Die Finanzierung von Pensionsverpflichtungen ist heute eine der
großen Herausforderungen für Unternehmen. Der neue Mercer
Pensionsfonds ermöglicht eine starke Positionierung im Spannungsfeld
dieser unterschiedlichen Anforderungen und Rahmenbedingungen.

„Wir unterstützen unsere Kunden schon lange dabei, ihre
Pensionsverpflichtungen zu finanzieren und ihre Pensionsvermögen
anzulegen. Hier bringen wir unser weitreichendes internationales
Know-how, insbesondere im Investmentbereich, sowie die lokale
Expertise zum Vorteil unserer Kunden ein. Darüber hinaus ist die
Nachfrage nach Komplettangeboten zur Finanzierung und Verwaltung von
Pensionswerken seitens der Kunden enorm gestiegen. Der Mercer
Pensionsfonds ist eine Lösung, die alle erforderlichen Leistungen aus
einer Hand bietet“, erklärt Achim Lüder, Geschäftsführer von Mercer
in Deutschland und CEO Central/Eastern Europe.

Bestehende Pensionsverpflichtungen lohn- und
ertragssteuereffizient übertragen

Das Alleinstellungsmerkmal eines Pensionsfonds ist die
Möglichkeit, laufende Leistungen und erdiente Anwartschaften aus
Direktzusagen und Unterstützungskassenzusagen sowohl
ertragssteuereffizient als auch komplett lohnsteuerfrei zu
übertragen. Entsprechend ist bei den Kunden das Interesse an diesem
Durchführungsweg gestiegen, wie Stefan Oecking, Partner bei Mercer
und Vorstandsvorsitzender der Mercer Pensionsfonds AG, bestätigt:
„Durch einen Pensionsfonds können Unternehmen ihre Belastungen aus
der handels- und steuerrechtlichen Pensionsbilanzierung lösen oder
zumindest reduzieren. Diesen Wunsch sehen wir aktuell bei vielen
Kunden und haben den Pensionsfonds entsprechend konstruiert.“ Mit
Blick auf die Zukunft betont Oecking weitere positive Effekte, die
durch die Ãœbertragung von Pensionsverpflichtungen und die Auslagerung
des entsprechenden Kapitals entstehen: „Neben der Immunisierung gegen
die künftigen Folgen der Niedrigzinsphase und ihre Auswirkungen auf
das Ausschüttungspotenzial können sich die Unternehmen – über 10
Jahre verteilt – von den stillen Lasten in der Steuerbilanz bei der
Pensionsrückstellungsbildung befreien.“

IFRS-Bilanzierer profitieren zusätzlich von einer Auslagerung auf
den Pensionsfonds. „Die Schaffung saldierungsfähigen Planvermögens
bietet zusätzliches Optimierungspotenzial“, so Oecking weiter.
Darüber hinaus liegen die Beiträge zum Pensions-Sicherungsverein
(PSVaG) lediglich bei rund einem Fünftel des
Insolvenzsicherungsbetrags einer Direktzusage.

Mercer Pensionsfonds eröffnet Renditechancen durch flexible
Kapitalanlagestrategien

Der Mercer Pensionsfonds bietet mit seinem Multi-Manager- und
Multi-Asset-Ansatz eine Flexibilisierung von Anlagelösungen in
Kombination mit kosteneffizienter Implementierung für kleine und
mittlere Verpflichtungsvolumen bis hin zu einer maßgeschneiderten
Anlagestrategie für sehr große Volumina. Die liberalen
Kapitalanlagemöglichkeiten mit ihrer großen Bandbreite an
Anlageformen und Anlagestrategien sind einer der entscheidenden
Vorteile des Pensionsfonds im Vergleich zu anderen regulierten
Durchführungswegen. Durch das gemeinsame Management einer großen
Anzahl Kunden auf einer zentralen Fondsplattform bietet der Mercer
Pensionsfonds weitere Vorteile, wie Oecking ausführt: „Wir nutzen das
langjährige Know-how unserer globalen Investmentexperten, kombiniert
mit unserer Expertise in Deutschland. Die Vorzüge institutioneller
Kostenstrukturen gelten somit unabhängig davon, ob man kleinere
Teilbestände überträgt oder größere Anlagevolumina einbringt.“

Zugleich gewährleistet Mercer eine effiziente Abwicklung aller
administrativen Aufgaben in der Anwartschafts- und Rentenverwaltung,
auch in Kombination mit anderen Ausfinanzierungswegen wie zum
Beispiel der Mercer Treuhand.

„Damit bietet Mercer seinen Kunden eine optimale Kombination aus
Durchführungsweg, Administrationsplattform und übergreifend
abgestimmter Kapitalanlage. Jeder Kunde kann dadurch von einer
nachhaltigen Effizienzsteigerung profitieren“, fasst Oecking
zusammen.

Weitere Informationen zum Mercer Pensionsfonds finden Sie auf
unserer Website unter http://ots.de/3zbP8.

Was ist ein Pensionsfonds?

Der Pensionsfonds wurde zum 01.01.2002 als fünfter
Durchführungsweg im Rahmen der betrieblichen Altersversorgung
eingeführt – neben Direktzusage, Direktversicherung, Pensionskasse
und Unterstützungskasse, um den deutschen Unternehmen eine
steuereffiziente Ausfinanzierung von Direktzusagen zu ermöglichen.
Arbeitnehmer haben gegen diesen externen, rechtlich selbstständigen
Versorgungsträger einen unmittelbaren Rechtsanspruch. Der
Pensionsfonds ist – wie Pensionskassen und Direktversicherung –
reguliert und wird von der Bundesanstalt für
Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) beaufsichtigt. Die
Vermögensanlage im Pensionsfonds ist allerdings mit deutlich weniger
Restriktionen versehen als bei einer versicherungsförmigen
Durchführung über Pensionskassen oder Direktversicherungen.

Ãœber Mercer (www.mercer.com)

Mercer zählt mit rund 20.000 Mitarbeitern in mehr als 40 Ländern
zu den führenden globalen Anbietern von Dienstleistungen in den
Bereichen Talent, Health, Retirement und Investments. Die Berater von
Mercer unterstützen Unternehmen bei der Gestaltung und dem Management
der beruflichen Altersvorsorge, und der Krankentaggeld- und
Unfallversicherung sowie bei der Optimierung des Human
Capital-Managements. Das Unternehmen ist überdies einer der führenden
Anbieter von Verwaltungslösungen für betriebliche Nebenleistungen.
Die Mercer-Dienstleistungen im Bereich Investments beinhalten das
Investment Consulting sowie Multi-Manager Investment-Produkte. Das
Unternehmen ist Teil der Marsh & McLennan Companies, Inc.
(www.mmc.com). Die Aktie der Muttergesellschaft ist mit dem
Ticker-Symbol MMC an den Börsen New York und Chicago notiert.

Mercer Deutschland (www.mercer.de)

In Deutschland ist Mercer mit über 600 Mitarbeitern unter anderem
an den Standorten Berlin, Düsseldorf, Frankfurt, Hamburg, Leipzig,
München und Stuttgart vertreten. Die Schwerpunkte der
Geschäftstätigkeit liegen in der Beratung von Unternehmen rund um
betriebliche Altersversorgung, Vergütung, Human Capital-Strategie,
M&A und Investments sowie Pensions Administration.

Pressekontakt:
Christoph Ebert
E-Mail: christoph.ebert@mercer.com
Tel.: +49 (0) 69 689778 668

Vera Reuland
E-Mail: vera.reuland@mercer.com
Tel.: +49 (0) 69 689778 552

Mercer Deutschland GmbH
Platz der Einheit 1
60527 Frankfurt am Main

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